資產負債表往來科目填制問題： 年中接賬 如應付賬款科目余額表中：借方10萬，貸方15萬。明細賬余額貸方5萬。 前面的財務：前三個季度，資產負債表 應付賬款，按科目余額表上應付賬款的貸方15萬填列的。預付賬款按應付賬款借方10萬填列的。 到我接賬，掛期初余額，我只能掛期初應付賬款貸方5萬。 直接導致我出的資產負債表，跟他的不一致。（假設本月沒有發生額）。是誰錯了呢？如何調整呢？

京京 追問

2023-11-08 21:56

那我因為是換了新的財務軟件，沒有期初數據，我只能用她期末的余額，應付賬款貸方五萬來填資產負債表，這就導致，我出來的資產負債表資產總額跟她的期末相比減少很多，假設我這個月沒有發生業務。

京京 追問

2023-11-08 21:58

1-9月是代賬公司做的，從10月份開始拿到公司自己做，新買的財務軟件，從期初開始做了

bamboo老師 解答

2023-11-08 21:58

那您新的財務軟件上沒有預付賬款這個科目嗎？

京京 追問

2023-11-09 00:39

有這個科目，涉及到重分類了吧
我新軟件上，做的財務表表資產總額和負債總額都減少了，同數減少

bamboo老師 解答

2023-11-09 07:10

那您也按重分類的數據填寫就可以了啊