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樸老師

職稱： 會計師

2023-11-03 11:26

在報10的增值稅附表二中，對方多開了發票，多的進項稅額轉出可以選擇以下科目：
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出
貸：原材料/庫存商品
對于第二個問題，如果你們公司付了錢對方也開了票，但是這個月退回了一半錢，直接做應退收款并轉出了一半的進項稅額，這部分進項稅額轉出可以選擇以下科目：
借：銀行存款
貸：應付賬款/應收賬款
同時，應該將相應的進項稅額轉出到相應的成本或庫存中，可以選擇以下科目：
借：原材料/庫存商品
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出

樂樂 追問

2023-11-03 11:30

您好我不是問你憑證怎么做，我是問進項稅額轉出選哪個項目比較合適？看了一下最后一個“其他應作進項稅額轉出情況”，其它的感覺都不符合？

樸老師 解答

2023-11-03 11:34

進項轉出到成本或費用
看你收到發票計入哪里了哦

樂樂 追問

2023-11-03 11:37

你還是沒有回答呀？進項稅額沖成本費用我知道呀，請看清楚問題再回答可以嗎？

樸老師 解答

2023-11-03 11:45

你是紅沖了就選擇紅沖的那欄

樂樂 追問

2023-11-03 13:15

我是紅沖了，但對方沒有開紅字發票，我也照樣選20欄嗎？

樸老師 解答

2023-11-03 13:16

是的

也是選擇20欄哪個

樂樂 追問

2023-11-03 13:19

還有一個是對方多開了票，我們是按實際付款金額入帳的，多出的進項稅額轉出放哪個選項？

樸老師 解答

2023-11-03 13:23

同學你好
轉出到成本或費用

看你計入哪個科目了對應轉出了就可以

樂樂 追問

2023-11-03 13:26

就是看了一個都不是呀，所以才問你們會計學堂的，你是不是也不知道？

樸老師 解答

2023-11-03 13:30

同學你好
你收到這個發票的時候咋做的分錄
這種必須要看你之前收到發票咋做的分錄才可以
我不能隨便給你一個科目呀

上傳圖片 ?
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可以的同學可以這樣操作
2022-12-20 17:47:02
您好，第一個的話，轉出，你選擇主營業務成本，第二個的話，你們轉出走費用
2023-11-03 13:18:49
在報10的增值稅附表二中，對方多開了發票，多的進項稅額轉出可以選擇以下科目： 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸：原材料/庫存商品 對于第二個問題，如果你們公司付了錢對方也開了票，但是這個月退回了一半錢，直接做應退收款并轉出了一半的進項稅額，這部分進項稅額轉出可以選擇以下科目： 借：銀行存款 貸：應付賬款/應收賬款 同時，應該將相應的進項稅額轉出到相應的成本或庫存中，可以選擇以下科目： 借：原材料/庫存商品 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出
2023-11-03 11:26:55
選擇不抵扣勾選 附表二不用填寫了
2020-06-13 19:25:42
您好，我在報10的增值稅附表二中，對方多開了發票，然后多的進項稅額轉出我應該選哪個科目　　你好　應該看一下是屬于對應進項稅額轉出的哪種情況
2023-11-03 09:40:49
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