上個月收到了紙質專票，現在發現抬頭錯了一個錯別字，其他都對的，也抵扣成功了 是否需要把紙質專票退回，然后讓對方重新開票

小丁 追問

2023-10-25 09:37

紅沖的話我們要怎么做賬，把上個月做的賬全部紅沖，然后做一筆正確分錄？還是紙針對抵扣的稅額進行進項轉出，再做抵扣操作？


比如上個月做了  抵扣100，分錄怎么做？

現在

家權老師 解答

2023-10-25 09:41

借：原材料等 負數
貸：應交稅費-增值稅進項轉出 正數
      應付賬款-負數

小丁 追問

2023-10-25 09:46

比方說之前，上月做了稅額部分分錄是

借：應交稅費-應交增值稅-進項  100

     貸：應付賬款           100


現在是不是要做，以下分錄

借：應付賬款    100

      貸：應交稅費-增值稅進項轉出   100


然后拿到人家的發票我做以下分錄


借：應交稅費-應交增值稅-進項  100
     貸：應付賬款           100

家權老師 解答

2023-10-25 09:52

嗯嗯，就是這樣的思路

小丁 追問

2023-10-25 11:16

我抵扣了，是不是要開具紅字信息表給對方

家權老師 解答

2023-10-25 11:19

是的，需要開紅字申請

小丁 追問

2023-10-25 11:32

問下，因為對方公司抬頭開錯了，然后稅號是對的，抵扣成功了

但是我開票軟件的公司抬頭是對的，我現在用開票軟件貌似開不出來紅字信息表

家權老師 解答

2023-10-25 11:35

勾選原來的發票號碼和代碼就行

小丁 追問

2023-10-25 11:36

這要怎么操作啊

家權老師 解答

2023-10-25 11:37

直接找到原來的發票號碼和代碼，開具就行

小丁 追問

2023-10-25 12:44

是對方開給我們的，我們現在開紅字信息表，是可以開出來是吧，我們的抬頭錯了沒關系么？

家權老師 解答

2023-10-25 14:11

是的，可以開出來的，不管那個抬頭的