老師你好，我們是國際貨運代理公司，一般是開免稅的發票，客戶要求開出的普票應該如何做分錄？ 收到的貨款如何沖銷。？

做最好的me? 追問

2023-10-18 16:49

我們開的普票，請問對應的分錄應該怎么做？
我們之前有留抵稅抵扣的

張壹老師 解答

2023-10-18 16:52

你好“
借：應收賬款
貸：主營業務收入
   應交稅費-應交增值稅-銷項稅

做最好的me? 追問

2023-10-18 17:08

開票收入：
借：應收賬款   60078.69
貸：主營業務收入  59420.1
   應交稅費-應交增值稅-銷項稅  658.59
收到貨款： 
借：銀行存款    60078.69
貸：應收賬款     60078.69  是這樣嗎？
另外圖二抵扣了的稅額需要再錄一筆分錄嗎？？

做最好的me? 追問

2023-10-19 14:47

請問是開票收入：
借：應收賬款   60078.69
貸：主營業務收入  59420.1
   應交稅費-應交增值稅-銷項稅  658.59
收到貨款： 
借：銀行存款    60078.69
貸：應收賬款     60078.69  是這樣嗎？
另外圖二抵扣了的稅額需要再錄一筆分錄嗎？？

張壹老師 解答

2023-11-04 19:46

你好，收到貨款借：銀行存款貸：應收賬款