老師，差額開票，工資發票與對實際發放的工資不對應，實際工資少于工資部分發票金額，怎么做賬啊

陳三歲 追問

2023-10-18 14:36

是的，交稅是按照差額后的銷售額交稅的，這種情況怎交稅呢

郭老師 解答

2023-10-18 14:37

你好，按照你實際的來，你之前多開的這個需要紅沖。

陳三歲 追問

2023-10-18 14:39

如果不紅沖 ，對后面有什么影響嗎

郭老師 解答

2023-10-18 14:43

你們單位準備怎么申報？你是不是就虛增了你的成本？

陳三歲 追問

2023-10-18 15:05

只有紅沖這一種是吧

郭老師 解答

2023-10-18 15:07

對的，是的，是這么做的。最正規的是這么做。

陳三歲 追問

2023-10-19 10:27

好的，老師管理費用上個月明細科目記錯了  應該計入辦公費，計入了福利費，本月怎么調整啊

郭老師 解答

2023-10-19 10:29

企業管理費用辦公費、企業管理費用福利費負數。

陳三歲 追問

2023-10-19 10:32

借  管理費用  辦公費 正
借  管理費用  福利費  負數嗎

郭老師 解答

2023-10-19 10:34

可以的，可以這么做的。

陳三歲 追問

2023-10-19 10:36

好的  公司租用個人的住房  直接用公賬打給房東  ，但是房東不愿意開票 這種情況有辦法解決嗎

郭老師 解答

2023-10-19 10:39

賬上可以正常做匯算、清繳、納稅調增，不允許抵扣。

陳三歲 追問

2023-10-19 10:43

好的 ，那打給房東  公司需要給他報個稅嗎  以什么所得報稅啊   房東去稅務局代開發票的話會交很多稅嗎

郭老師 解答

2023-10-19 10:46

代扣代繳都可以當做不做都行要做的話獨立所得

陳三歲 追問

2023-10-19 11:00

這筆支出不用交個稅也行嗎，納稅調整就代表要交企業所得稅了吧，

郭老師 解答

2023-10-19 11:03

你好對的，是的，是做的。

陳三歲 追問

2023-10-19 11:11

未開票的這筆支出先不計入費用，先計入預付賬款，是不是匯算清繳的時候就不用調增了啊

郭老師 解答

2023-10-19 11:12

同學，他和有發票的一樣做，你做預付賬款是為了按月分攤，因為你支付的時候，他不是一個月一個月支付吧。

陳三歲 追問

2023-10-19 11:16

是的，那我先做預付賬款，后面就不分攤到費用科目了也不行嗎

陳三歲 追問

2023-10-19 11:17

保安公司下的食堂員工的餐費  可以計入辦公費嗎

郭老師 解答

2023-10-19 11:18

你好，那你一直掛著預付賬款不合適吧？