老師，我們公司2017年的專票抵扣聯還有一部分沒有認證通過的，這些怎么做賬呢，要每張對應找出發票記賬聯然后做進相應的費用嗎，還是能把這些沒有認證過的發票一次做賬呢

雪花飄飄 追問

2018-01-31 10:35

這些已經去認證了，可是認證不過的哦，不是直接借庫存商品，貸應付賬款嗎

雪花飄飄 追問

2018-01-31 10:36

現在這個我都不知怎么做賬，麻煩老師多指點下呢

宋生老師 解答

2018-01-31 10:46

你好！你之前做了什么分錄了嗎

雪花飄飄 追問

2018-01-31 10:47

是呀，我之前都做了，借庫存商品，應交稅費-待抵扣進項稅額，貸應付賬款

宋生老師 解答

2018-01-31 10:47

你好！那你現在借庫存商品 貸應交稅費-待抵扣進項稅就可以了

雪花飄飄 追問

2018-01-31 10:52

我就不用去改之前的憑證對嗎

宋生老師 解答

2018-01-31 15:41

你好！之前的不用改了，加上這個就好了