送心意

郭老師

職稱初級會計師

2023-10-18 10:41

之前掛了其他應付款嗎?

蒲公英 追問

2023-10-18 10:51

其他應付款,資產負債表上是負的237萬多

郭老師 解答

2023-10-18 10:56

那對方欠你單位的,這是你需要重分類。

蒲公英 追問

2023-10-18 10:59

重分類到其他應收款嗎?那資產小計更加要超5000萬了

郭老師 解答

2023-10-18 11:00

是的
你的資產還有哪些比較大

蒲公英 追問

2023-10-18 11:18

主要是其他應收款有4000多萬

郭老師 解答

2023-10-18 11:20

哦,這個是對方欠你的錢嗎?什么業務的。

蒲公英 追問

2023-10-18 11:23

其中有3659萬是與我們自己的一個小規模公司,因為只是一直在單向的匯錢給這個公司付貸款息,能不能與這個公司寫一個借款合同,還款給他這個小規模公司

郭老師 解答

2023-10-18 11:25

銀行其他應收款借方余額,這個表示對方欠你的,對方還錢給你們。

蒲公英 追問

2023-10-18 11:29

關鍵是這個單位沒有錢,怎么還,具體怎么操作呢

郭老師 解答

2023-10-18 11:29

沒法還錢,只能掛賬,還有其他的科目有余額嗎?

蒲公英 追問

2023-10-18 12:48

還有就是股東有463萬多

郭老師 解答

2023-10-18 12:49

都是他個人使用了嗎

你收回來這錢也影響資產
你看一下你的負債類的科目,有沒有欠人家的錢的還回去。

蒲公英 追問

2023-10-18 13:06

我們這里都是沒有取備用金的,然后發工資一部份是銀行一部份是現金的,我讓她全部銀行發,她說是車間有好多人問她借了錢,另外貨款方面她有的也是用現金付的。我們做現金賬,是股東現金借入,然后支付現金

郭老師 解答

2023-10-18 13:07

借的這個錢以后還嗎?還是用工資抵扣,如果是的話,你做工資。

蒲公英 追問

2023-10-18 13:16

不還的,如果工資抵扣,那怎么樣做工資,我工資單是有的,一個附在計提的后面,一個付在發放的后面,不知道老師說的是怎么樣做工資

郭老師 解答

2023-10-18 13:21

借管理費用工資、
制造費用工資、生產成本工資、
貸應付職工薪酬工資、
借應付職工薪酬工資
貸其他應收款

蒲公英 追問

2023-10-18 13:27

這個我這邊先做了借:現金 貸:其他應收款,然后付工資時貸:現金,相當于其他收款也減少了的

郭老師 解答

2023-10-18 13:28

借其他應收款,貸庫存現金,再做這一個,然后再做加上我上面回復的那個工資的。

蒲公英 追問

2023-10-18 13:37

老師,那你剛說的,我看其他應收款一借一貸不是沒有變化嗎

郭老師 解答

2023-10-18 13:38

你其他應收款不是有借方余額嗎?這不充了

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?你好 : 1、“小微企業”是一個習慣性的叫法,通常所說的“小微企業”是和“大中企業”相對來講的。《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》(工信部聯企業〔2011〕300號)中根據企業從業人員、營業收入、資產總額等指標,將16個行業的中小企業劃分為中型、小型、微型三種類型,小微企業可以理解為其中的小型企業和微型企業。例如,工業企業按從業人員和營業收入劃分,將收入2000萬元以下,從業人員少于300人的劃分為小微企業,收入超過2000萬元小于4億元,從業人員大于300人小于1000人的劃分為中型企業。 在制造業中小微企業延繳稅政策中對中小微制造企業的劃分,僅按收入指標劃分,年銷售額2000萬元以上(含2000萬元)4億元以下(不含4億元)的企業為制造業中型企業,年銷售額2000萬元以下(不含2000萬元)的企業為小微企業。 2、小規模納稅人,是指年應征增值稅銷售額500萬元及以下的登記為增值稅小規模納稅人的納稅人。 增值稅小規模納稅人適用3% 征收率的應稅銷售收入,免征增值稅。適用3%預征率的預繳增值稅項目,暫停預繳增值稅。這類企業規模也較小,一般認為屬于小微企業。
2023-06-27 11:15:18
小微企業是指注冊資本低于500萬元,年營業收入低于3000萬元的企業;而小型微利企業是指注冊資本低于500萬元,年營業額低于5000萬元,但年凈利潤率低于5%的企業。
2023-03-14 19:29:05
一)“小微企業”是根據工信部聯企業[2011]300號文《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》規定判定的,通知中第二條規定: 中小企業劃分為中型、小型、微型三種類型,具體標準根據企業從業人員、營業收入、資產總額等指標,結合行業特點制定。 小微企業是小型企業、微型企業、家庭作坊式企業、個體工商戶的統稱。每個行業的小微企業有具體的劃分標準; 例如:工業企業,從業人員1000人以下或營業收入40000萬元以下的為中小微型企業。其中: 1、從業人員300人及以上,且營業收入2000萬元及以上的為中型企業; 2、從業人員20人及以上,且營業收入300萬元及以上的為小型企業; 3、從業人員20人以下或營業收入300萬元以下的為微型企業。
2022-04-07 11:19:45
您好,這個是資產總額不超過5000萬元,從業人數不超過300人,應納稅所得額不超過300萬元,滿足這三個就可以了
2022-04-09 17:12:36
小型微利企業和小微企業在規模上具有一定的差別,小型微利企業是指在資產總額(不含貨幣資金)不超過3000萬元,年銷售收入不超過6000萬元的企業。而小微企業是在資產總額不超過1000萬元,年銷售收入不超過3000萬元的企業,所以顯然小型微利企業要比小微企業更大。因此,如果不是小型微利企業,也不一定就不是小微企業,還需要看現有的資產和收入情況來進行判斷。
2023-03-02 11:39:53
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