老師，小規模納稅人開票做賬是1個點，申報表本期免稅額是3個點，表跟賬不一致，要怎么調？

心靈美的檸檬 追問

2023-10-10 09:53

是的  老師

玲老師 解答

2023-10-10 09:57

您說試的是超過了還是沒有超過呢？

心靈美的檸檬 追問

2023-10-10 10:01

沒超，普票謝謝

玲老師 解答

2023-10-10 10:04

你好，咱報表是直接填寫到第10行。然后系統帶出來3%的你不用管，實際咱不用交稅。
我們賬務處理就是按1%來進行賬務處理。
然后減免的不用交的轉到營業外收入。

心靈美的檸檬 追問

2023-10-10 10:10

3個點的減免全部轉營業外收入嗎？以前的賬都沒轉過[捂臉]

玲老師 解答

2023-10-10 10:11

你好是的 現在記上就行