老師，系統做賬時計提的企業所得稅，和實際繳納的企業所得稅不一樣，小規模做季報時填寫資產負債表，是按什么填呢

優雅的冰淇淋 追問

2023-10-08 10:39

上交國家的準確

玲老師 解答

2023-10-08 10:40

那咱是多計提了就紅沖，要是少計提了就補上。

玲老師 解答

2023-10-08 10:40

季度申報的資產負債表就是季度末的那個資產負債表。

優雅的冰淇淋 追問

2023-10-08 10:44

老師  ，我是不是可以繳納多少計提多少，不用后期再調整了  ，這對報表有影響沒   ？允許不？

玲老師 解答

2023-10-08 10:48

這樣的就是按照實際繳納的計提就對了。

優雅的冰淇淋 追問

2023-10-08 10:55

好的   ，老師，計提所得稅和結轉損益誰在前面

玲老師 解答

2023-10-08 10:57

先結轉損益，然后計提所得稅，然后再結轉損益。

優雅的冰淇淋 追問

2023-10-08 11:00

好的   謝謝老師

玲老師 解答

2023-10-08 11:02

不客氣，祝您工作愉快。