老師，請教一下，我才正式做會計不久，經驗缺乏。我公司因第一季度收入大，而成本因員工沒及時報賬和購進的成本票沒及時回票，我也沒做過成本暫估，因此第一季利潤為正，就預繳企業所得稅1萬多。而第二季度成本票回來，第二季度就為負，就沒預繳企業所得稅。這種情況對后期明年年終匯算有影響嗎？

上善若水 追問

2023-09-22 11:40

恩，第二季度時票回來了，而從第二季度末來看，整個一年截止6月底咱們賬上利潤是負，不是像第一季度的賬上利潤為正哦。

小鎖老師 解答

2023-09-22 11:43

對的，所以這個是不影響的，沒有風險的

上善若水 追問

2023-09-22 13:18

好的，謝謝老師

小鎖老師 解答

2023-09-22 13:19

不客氣的，麻煩給一個五星好評吧謝謝