老師，客戶結算時給客戶折扣2.5，簽訂的折扣協議，我們做賬是不是可以憑折扣協議直接做財務費用

A000@清雅@ 追問

2023-09-12 17:54

發票開具的是全額發票，沒開紅字折扣的，可以做費用嗎

家權老師 解答

2023-09-12 17:56

后期折讓可以做費用的，建議還是開紅字發飄，少交稅

A000@清雅@ 追問

2023-09-12 18:12

老師，我用現金折扣進了財務費用，所得稅匯算時需要調增嗎

家權老師 解答

2023-09-12 20:15

這個有折扣協議，不用做納稅調整

A000@清雅@ 追問

2023-09-12 23:23

老師，明年所得稅匯算不需要調增納稅額嗎？那為什么有的事務所說協議不行，必須要發票，如果是協議必須做納稅調增

A000@清雅@ 追問

2023-09-12 23:27

我的銷售發票開的是全額的，現金折扣沒開發票只是用我和客戶簽的折扣協議入的財務費用，借銀行，借財務費用，貸應收賬款。事務所說我的客戶沒給我們公司開折扣金額的發票，明年所得稅匯算時，進財務費用的金額還得調增納稅所得額

A000@清雅@ 追問

2023-09-12 23:27

老師，有文件嗎

家權老師 解答

2023-09-13 08:16

那你就開紅字發票，部分紅沖，對方沒有什么損失，你們也好做賬