送心意

郭老師

職稱初級會計師

2023-09-11 12:32

最好不要做營業外收入,你放到其他業務收入,因為你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。

外向的導師 追問

2023-09-11 12:41

對啊   我就想問這個, 還有一個  固定資產殘值收入 這個怎么處理啊,這個也是要申報增值稅的 但是我們固定資產處理的只有殘值,  這個也是類似增值稅銷售額 跟 所得稅銷售額不同,固定資產的殘值收入我們入到哪個科目啊,是固定資產清理的 貸方 還是入到營業外收入啊

郭老師 解答

2023-09-11 12:43

固定資產的正規的應該是借銀行放款,貸固定資產清理應交稅費,這個是你的處置收入。如果你嫌增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不一致,你把這個固定資產清理,改成其他業務收入。

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相關問題討論
你好,可以沖手續費的。
2020-06-23 17:20:19
企業會計準則做到其他收益,小企業會計準則做到營業外收入。
2022-01-13 10:29:35
你好 這是價外費用 記其他業務收入? ?
2022-03-02 10:51:43
你好,需要做的 借:其他應收款 貸:營業外收入等 應交稅費-增值稅-銷項 按照6%
2024-04-03 13:09:36
你好,計入其他,同學,比較方便
2024-03-20 15:43:33
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