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廖君老師

職稱： 注冊會計師,高級會計師,律師從業資格,稅務師,中級經濟師

2023-09-07 15:06

您好，這2個科目當然不是平的啊，是重分類后負債表是平的，這些往來科目余額不在借就是在貸，不是借貸相等的哦

心靈美的檸檬 追問

2023-09-07 15:25

放在資產負債表里了 相差 70多萬我懵了

廖君老師 解答

2023-09-07 15:29

您好，從系統里導出的科目余額表是平的么，圖中應付借方和貸方數是各往來單位余額么，不會不平，我每月都要重分類

心靈美的檸檬 追問

2023-09-07 15:44

我懵了我和前面的對了一下有差異

廖君老師 解答

2023-09-07 15:51

您好，重分類后列示在負債里的金額要和科目余額表是一樣的，
“預收款項”=應收賬款所屬明細科目貸方余額合計數＋預收賬款所屬明細科目貸方余額合計數計算填列；

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相關問題討論
你好 應付賬款借方余額的嗎
2022-02-07 17:43:13
同學你好 對的 是平賬了
2022-01-19 12:49:52
你好，預付賬款是資產類科目，應付賬款是負債的科目。
2021-10-25 08:09:16
你好，你是指沒有設置預付賬款的單位，有發生預付款項的時候，通過應付賬款的借方核算，是這個意思？
2020-06-19 10:38:10
你好，準確來說是應付賬款的借方余額，實際就是預付賬款 比如購進貨物1萬，借：庫存商品 1萬，貸：應付賬款? 1萬 之后付款1.2萬，借：應付賬款? 1.2萬，貸：銀行存款 1.2萬 兩個分錄下來，應付賬款借方余額0.2萬，其實就是預付了對方0.2萬的款項?
2022-01-09 17:16:29
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