工程咨詢公司，掛靠證書轉注冊到別的單位的收入如何確認收入？是主營業務收入還是其他業務收入？成本如何確認？

酷酷的抽屜 追問

2023-08-29 17:24

因為金額較小，對方沒有要發票，但是款是備注咨詢費用直接打到公戶上，

郭老師 解答

2023-08-29 17:27

你好，其他業務收入。

酷酷的抽屜 追問

2023-08-29 20:35

那其他業務成本怎么確認？當時掛靠證書時的費用我是按月分攤的

郭老師 解答

2023-08-29 20:40

做了管理費用嗎？如果是的話，把它轉到其他業務成本。

酷酷的抽屜 追問

2023-08-30 09:59

是不是把這個證書掛靠費用未分攤完的作為其他業務成本？   分錄：借：其他業務成本   貸 ：預付賬款

郭老師 解答

2023-08-30 10:05

可以的，可以這么做的。

酷酷的抽屜 追問

2023-08-30 10:06

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2023-08-30 10:06

不用客氣，工作愉快。

酷酷的抽屜 追問

2023-08-30 11:23

老師，那這個其他業務成本算下來比其他業務收入還大，憑證下需要附什么資料嗎？

郭老師 解答

2023-08-30 11:26

大二的那一部分，你做到管理費用吧。

酷酷的抽屜 追問

2023-08-30 11:30

我是把本月改攤銷的費用攤銷完后才算的其他業務成本，就這樣成本還比收入高了2千多呢

郭老師 解答

2023-08-30 11:31

啊，這個2000多放到管理費用里面去。

酷酷的抽屜 追問

2023-08-30 11:49

那你的意思是把其他業務成本和其他業務收入做成本平的

郭老師 解答

2023-08-30 11:55

你好，最好是低于收入，你可以等于。但是不能大于

酷酷的抽屜 追問

2023-08-30 13:50

關鍵我做費用攤銷的時候已經把本月要攤銷的部分做到了管理費用中了，這多出來的這2000怎么做的管理費用中呢？累計到本月應攤銷的金額中嗎？

郭老師 解答

2023-08-30 13:51

借其他業務成本、
管理費用，
貸預付賬款，做這個不就可以了？

酷酷的抽屜 追問

2023-08-30 13:53

這個管理費用二級科目怎么做？

郭老師 解答

2023-08-30 13:54

二級科目可以寫服務費或是辦公費。