老師，你好！現在查到一年以前在活動現場有收到客戶的定金500元/個，共5個，一共是2500元。因為這個活動定金，不納入主營業務收入，簽合同時，比如是3萬，那另外 收客戶3萬，所以我想確認這個2500元做為營業外收入。但又不想體現在當月的利潤中。請問我應該怎么做會計分錄呢（因為是一年以前的活動了）？

秋茴 追問

2023-08-29 11:46

老師是內賬的，當時沒有做預收賬款，是用應收賬款這個科目的。當時是：借現金2500   貸：應收賬款-客戶2500元

郭老師 解答

2023-08-29 11:47

借應收賬款，貸利潤分配未分配利潤。

秋茴 追問

2023-08-29 11:49

直接做一筆這樣就可以了嗎？月底不用結轉其他了吧？

郭老師 解答

2023-08-29 11:49

對的，是的，不需要的

秋茴 追問

2023-08-29 11:51

好的，好的，非常感謝 ，我明白

郭老師 解答

2023-08-29 11:54

不用客氣，工作愉快。