老師，我們23年1月收到一張虛開發票，稅局讓處理補稅，稅局老師建議把賬調到8月減少成本，如果這樣調的話企業所得稅按理說是第三季度再繳納啊，也沒辦法補稅啊。我理解的有問題嗎

郭老師 解答

2023-08-18 11:38

這個是普通發票還是專票的？

香蕉板凳 追問

2023-08-18 11:40

老師 是普通發票 我做賬是做到1月份的

郭老師 解答

2023-08-18 11:42

一月份就做了成本嗎？嚴格來說稅務局會要求你修改一月份的賬務處理啊，也就是在第一季度補稅，你看下調增之后是盈利的嗎？

香蕉板凳 追問

2023-08-18 11:55

對 我也是這么理解的 但是她讓我8月的賬把成本去掉 那不就不用補稅了嗎  所以沒太理解來求助老師 是不是我哪里沒意會到

郭老師 解答

2023-08-18 11:57

你好，他怎么要求的，怎么來要求你在八月份紅沖，那你第三季度你看一下你有沒有利潤，沒有利潤不需要的。

香蕉板凳 追問

2023-08-18 12:05

如果有利潤 怎么去大廳補稅呢 按道理是季度申報啊

郭老師 解答

2023-08-18 12:14

你好，第三季度你自己申報繳納不就行了？稅務局那邊是怎么跟你說的，還有一種做法就是你賬上減少了之后，直接補稅，不管你需不需要交，直接用這個價稅合計的金額乘以25%或者是5%。

郭老師 解答

2023-08-18 12:14

就是不管你盈不盈利啊。

香蕉板凳 追問

2023-08-18 12:21

好的 非常感謝老師

郭老師 解答

2023-08-18 12:24

不用客氣
工作愉快