老師，公司平時增值稅各明細余目余額是沒有做結轉的，現在公司要注銷了，余額表里應交稅費余額是0，資產負債表的應交稅費還有一筆總數，那應該怎么調成0呢

仙人掌里的刺 追問

2023-08-14 09:58

已繳納和當期不需要交稅的，資產負債表的應交稅費不是應該為零嗎

郭老師 解答

2023-08-14 09:59

你好，你上面光說的是增值稅的明細余額沒有了，那你還有其他的稅款呢？你看一下科目余額表，哪些明細有余額？

仙人掌里的刺 追問

2023-08-14 10:01

進項稅、銷項稅、增值稅留抵。

郭老師 解答

2023-08-14 10:04

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項

郭老師 解答

2023-08-14 10:04

你的進項、銷項余額分別結轉到轉出未交增值稅，你看一下還有余額吧。