輕裝生活 追問

2023-08-09 17:28

我看原來的會計做的，其他應(yīng)付款-運(yùn)保費(fèi)，一直在掛賬

郭老師 解答

2023-08-09 17:29

你好，你和對方企業(yè)掛著哪個往來科目，不應(yīng)該是應(yīng)收賬款借應(yīng)收賬款貸，主營業(yè)務(wù)收入，你們做這個？

輕裝生活 追問

2023-08-09 17:42

他做的借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，其他應(yīng)付款-運(yùn)保費(fèi)。這運(yùn)保費(fèi)也應(yīng)計入主營業(yè)務(wù)收入？

郭老師 解答

2023-08-09 17:44

他做的是其他應(yīng)付款，沒有做主營業(yè)務(wù)收入，你從哪里看到他做的主營業(yè)務(wù)收入了？借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，這不也轉(zhuǎn)移到應(yīng)收賬款里面了，只不過是應(yīng)收賬款包含著這一部分，他沒有做收入。

郭老師 解答

2023-08-09 17:44

做的這個分錄和我借應(yīng)收賬款貸銀行還款是不是一個，只不過是他分開了，借應(yīng)收賬款貸其他應(yīng)付款，借其他應(yīng)付款貸銀行存款，他做了兩部，我做了一步。

輕裝生活 追問

2023-08-09 20:14

我的意思不是運(yùn)保費(fèi)做收入，這個運(yùn)保費(fèi)對方承擔(dān)我要做往來是嗎？我們承擔(dān)呢，做費(fèi)用？

郭老師 解答

2023-08-09 20:21

對的，是的，你們單位承擔(dān)的做銷售費(fèi)用。