小規模21年就是季度不超45萬免稅是吧？那超了45萬 增值稅報表里怎么填？

心靈美的檸檬 追問

2023-08-03 10:49

第一季度呢 麻煩老師了

郭老師 解答

2023-08-03 10:51

第一季度是30萬，超過的話也是在第一行和第三行。

心靈美的檸檬 追問

2023-08-03 10:59

100萬的話70萬填在第一行  第三行填30萬是嗎？第一季度稅率是3還是1？

郭老師 解答

2023-08-03 11:01

好，不是的，全部都是在第一行和第三行全部繳納。

心靈美的檸檬 追問

2023-08-03 11:04

老師沒懂  麻煩老師了

郭老師 解答

2023-08-03 11:05

你好，100萬都在第一行和第三行里面填寫。

郭老師 解答

2023-08-03 11:06

當時增值稅稅率還是1%

心靈美的檸檬 追問

2023-08-03 11:10

我要填的數是101萬，我需要把101萬分成71萬和30萬的不含稅金額分別填在1行和3行是這么報嗎？

心靈美的檸檬 追問

2023-08-03 11:11

第一季度不是3嗎？

郭老師 解答

2023-08-03 11:13

第一行和第三行填寫一樣的，都是填寫不含稅的銷售額。


第一季度是1%的，你再確定一下吧，這個延期了，當時延期是沿用2022年的政策。

心靈美的檸檬 追問

2023-08-03 11:16

老師我問的是21年第一季度政策就這樣填是吧

郭老師 解答

2023-08-03 11:17

第九欄的那個數據刪除第九欄你填寫的是什么。

郭老師 解答

2023-08-03 11:18

你填寫到第一欄里面了，就不要填寫第九欄了，你再填寫不就重復了。

心靈美的檸檬 追問

2023-08-03 11:20

我填寫完上面的9欄是自己帶的

郭老師 解答

2023-08-03 11:22

你好，你第十行，第11行是不是填寫了。

郭老師 解答

2023-08-03 11:22

你下面是不是自己填寫了，你因為下面填寫了它才自動出來。

心靈美的檸檬 追問

2023-08-03 11:37

老師  21年第一季度稅率確定是1嗎？還是3？

郭老師 解答

2023-08-03 11:49

財政部 稅務總局關于支持個體工商戶復工復業增值稅政策的公告》(財政部 稅務總局公告2020年第13號)規定的稅收優惠政策，執行期限延長至2021年12月31日。其中，自2021年4月1日至2021年12月31日，湖北省增值稅小規模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅;適用3%預征率的預繳增值稅項目，減按1%預征率預繳增值稅

郭老師 解答

2023-08-03 11:49

確定的很確定的，那你看一下自己看一下政策吧