老師好，請問本月做了轉出未交增值稅處理，下月初我認證了進項稅發票，那這兩個科目“未交增值稅”和“進項稅”兩個科目都有余額怎么處理呀？怎么平他們？

Simo2023 追問

2023-08-02 10:43

未交增值稅是貸方余額

Simo2023 追問

2023-08-02 10:45

我本月做了轉出未交增值稅的處理：     借：轉出未交增值稅  貸：未交增值稅      下月初要認證手里的進項票，然后不知道要怎么處理

郭老師 解答

2023-08-02 10:46

借應交稅費未交增值稅，
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。

Simo2023 追問

2023-08-02 10:48

啊？您是說再反著做一次分錄，是嗎？

郭老師 解答

2023-08-02 10:51

你好，這個是結轉的，怎么是反著是結轉，轉出未交增值稅，到未交增值稅里面去。

Simo2023 追問

2023-08-02 10:54

我的意思是我做過  借：轉出未交增值稅 貸：未交增值稅    下月初有進項后再做   借：未交增值稅  貸：轉出未交增值稅    是這樣嗎？老師

郭老師 解答

2023-08-02 10:55

對的，是的，是這么做的。

Simo2023 追問

2023-08-02 10:57

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2023-08-02 10:59

不用客氣，工作愉快。