老師，我們公司審計，審計給出了一些調表不調賬的項目，我們認為合理采納了，問題就是，調表不調賬，那我今年的賬該怎么做，表該怎么出？是以表為準還是以帳為準呢

風的盡頭 追問

2023-07-28 12:54

那我幾年繼續做賬的話，系統生成的報表不就又和沒調表之前的一樣了嗎

小林老師 解答

2023-07-28 12:55

您好，調表不調賬的分錄都是哪些？

風的盡頭 追問

2023-07-28 12:57

老師您看看這個，直接會導致報表里的預付賬款金額變化

小林老師 解答

2023-07-28 12:58

重分類分錄不需要考慮，沒問題的

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:00

還有這個呢，這個是關于房租給我的調整

小林老師 解答

2023-07-28 13:05

這些都是需要調賬的

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:09

分錄最后一條，一年內到期非流動負債，這個也沒有這個科目啊

小林老師 解答

2023-07-28 13:10

最后一個就是重分類，不影響調賬

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:13

那您能幫我標一下調賬的話都調整那幾條分錄嗎

小林老師 解答

2023-07-28 13:15

您好，只涉及單個報表科目的，都是可以調表不調賬的

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:22

沒太懂呢老師？

小林老師 解答

2023-07-28 13:23

您好，就是分錄不同時存在資產負債表和利潤表科目的，可以調表不調賬

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:31

那我這個圖里的，除了最后一條分錄是重分類，其他幾個都得調整帳唄？

小林老師 解答

2023-07-28 13:56

是的，您的理解非常正確，第一個不需要

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:58

您說的第一個是哪個，我不知道您指的是哪一條

小林老師 解答

2023-07-28 14:00

使用權資產的分錄

風的盡頭 追問

2023-07-28 14:02

那我使用權資產不做，那第二條使用權資產折舊我也沒法做啊，第三條確認財務費用也沒法做

小林老師 解答

2023-07-28 14:22

您好，正在給您回復，那您就做重分類

風的盡頭 追問

2023-07-28 15:06

咋做重分類呢？

小林老師 解答

2023-07-28 15:07

就是報表內科目調整