老師，我們公司審計，審計給出了一些調表不調賬的項目，我們認為合理采納了，問題就是，調表不調賬，那我今年的賬該怎么做，表該怎么出？是以表為準還是以帳為準呢？

風的盡頭 追問

2023-07-28 12:59

那如果繼續做賬的話，我今年新出來的每個月的報表不還是延續沒調表之前的報表嗎？那調表的意義在哪里呢

小菲老師 解答

2023-07-28 13:02

同學，你好
調表，你要看什么原因調表的

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:04

這個是關于房租給我的調整

小菲老師 解答

2023-07-28 13:13

同學，你好
這個不要緊的

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:14

那這個我需要調賬嗎

小菲老師 解答

2023-07-28 13:17

同學，你好

不需要的

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:42

可是審計師告訴我是調帳呢

小菲老師 解答

2023-07-28 13:45

同學，你好

你之前不是說，審計給出了一些調表不調賬的項目嗎？
那就說明審計出來的結果是不需要調賬的

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:47

恩恩，這個他們說讓我調賬，

小菲老師 解答

2023-07-28 13:49

同學，你好
哪一筆讓你調？
你之前的分錄是什么？？

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:50

我之前全部計入費用了，就是審計說房租跨年了，給了我這幾個分錄讓調整

小菲老師 解答

2023-07-28 13:51

同學， 你好
你之前的房租入了管理費用，那你房租是什么時候的，是以后年度的嗎？

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:57

房租是去年租的，交了一整年的，審計說跨期了

小菲老師 解答

2023-07-28 13:57

同學，你好
你的意思是去年的費用，你做到今年？還是今年的費用做到了去年

風的盡頭 追問

2023-07-28 14:00

就是審計審計的是去年的帳，房租是去年交的，去年10到今年十月，是今年的費用也全一次性記在了去年的管理費用里了

小菲老師 解答

2023-07-28 14:01

同學，你好
那你把之前賬更正
借：管理費用  3個月房租
貸：銀行存款
借：預付賬款  9個月房租
貸：銀行存款

風的盡頭 追問

2023-07-28 14:02

那我不用按照審計給這個意見來做嗎

小菲老師 解答

2023-07-28 14:03

同學，你好

用租賃負債也可以的

風的盡頭 追問

2023-07-28 14:10

老師還有一次對話機會，我多說幾句。就是您的意思我按照他這個來做嗎？我都采納那幾條分錄，還是全部都采納，如果都采納，那他第三條未確認融資費用這個我沒有啊

小菲老師 解答

2023-07-28 14:19

同學，你好
都采納，沒有的科目，你可以增加科目