老師，我們公司審計，審計給出了一些調表不調賬的項目，我們認為合理采納了，問題就是，調表不調賬，那我今年的賬該怎么做，表該怎么出？是以表為準還是以帳為準呢？

風的盡頭 追問

2023-07-28 12:51

有房租租金，還有一些重分類項目

郭老師 解答

2023-07-28 12:52

按照賬上得來的
重分類的按重分類之后的來

風的盡頭 追問

2023-07-28 12:52

沒太懂啥意思

郭老師 解答

2023-07-28 13:00

你好，就是你報表還是重分類賬上不用動
其他的繼續根據賬上的來做

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:02

那比如去年年底的報表我調表不調賬，但是今年還是按照去年的帳繼續做，那我新生成的報表不還是接著沒調的報表生成的嗎？那去年調表的意義在哪里呢

郭老師 解答

2023-07-28 13:05

你說的這個調表是匯算清繳里面的表格吧，有發票，但是沒有稅前扣除納稅調增的，因為你稅法上不允許抵扣你賬上的會計利潤，還是不影響你賬上該怎么做還是怎么做就應該做，你不做才有問題啊。

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:08

不是的，就是正常的年審，審完以后審計給的調整意見

郭老師 解答

2023-07-28 13:11

你好，你說的表是什么表？財務報表嗎？如果是的話，賬上需要調整，除了重分類調整了，其他的報表賬上都需要調整。

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:14

重分類都是指那些呢老師

郭老師 解答

2023-07-28 13:19

所有的往來科目
應交稅費

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:22

那您看看我這個該咋處理

郭老師 解答

2023-07-28 13:24

你好，他給你調整的這些業務，你賬上是怎么做的，是按照這個來的嗎？如果不是的話，修改。

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:29

我賬上不是按照這個做的，現在我就是想知道我該怎么調整，是調整帳還是調整報表？還有這個圖里最后一條分錄該怎么處理？

郭老師 解答

2023-07-28 13:31

這個是企業會計準則做賬的
年這個調整
之前的紅沖

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:35

好的，老師那我的每個月的報表是不是也需要設置成重分類，尤其是往來科目

郭老師 解答

2023-07-28 13:36

你好對的
是這么做的

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:40

老師，您說應交稅費重分類，這個能具體給我講一下嗎

郭老師 解答

2023-07-28 13:43

應交稅費借方余額的是負數，重分類到其他流動資產里面去。

風的盡頭 追問

2023-07-28 13:47

您說這個只是需要調表，不需要調賬的對吧

郭老師 解答

2023-07-28 13:50

對的，是的，是這么做是這么理解的