老師，請教一個問題，我從財務公司新接過賬來錄起初余額，代理記賬給的科目余額表沒有預收和預付，但是資產負債表里有，我不知道怎么填了，代理記賬給的科目余額表應收賬款是負的借方，我是不是要把付的借方的金額填到應付賬款啊？

現代的往事 追問

2023-07-26 09:35

但是我錄上之后余額和資產負債表對不起來，而且資產負債表是不平的

郭老師 解答

2023-07-26 09:36

那你看一下你接過來的時候，他的科目余額表是不是平的。

現代的往事 追問

2023-07-26 09:41

代理記賬給的資產負債表：應收帳款：51,093.91 預付賬款 5,035,782.90，我錄完期初后資產負債表應收賬款是：4,983,454.30。

現代的往事 追問

2023-07-26 09:42

我讓他檢查了都沒問題，說我有問題

郭老師 解答

2023-07-26 09:43

你好，你截圖他的數據看一下的，如果他的沒有問題的話，那你就是你錄入的有問題。錄入的時候得錄入明細，不是總的。