送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2023-07-19 14:51

你好; 借所得稅費用貸應交稅費-應交企業所得稅;    繳納做 “;借 ”應交稅費-應交企業所得稅; 貸銀行存款  

心靈美的檸檬 追問

2023-07-19 14:55

借所得稅費用貸應交稅費-應交企業所得稅;  這個相當于計提嗎

meizi老師 解答

2023-07-19 14:55

你好;對的; 就是計提分錄的

心靈美的檸檬 追問

2023-07-19 14:55

所得稅費用 放管理費還是放業務成本呢

meizi老師 解答

2023-07-19 14:56

你好; 所得稅費用是一級科目   、損益科目下面去加 

心靈美的檸檬 追問

2023-07-19 14:59

一般什么時候計提麻煩老師了

meizi老師 解答

2023-07-19 14:59

你好; 一般是月末計提 ; 根據當月利潤表的利潤總額去計算的 

心靈美的檸檬 追問

2023-07-19 15:03

納稅不是一個季度一次嗎

meizi老師 解答

2023-07-19 15:04

你好;  申報按季度;但是你利潤表是按月做的 ; 你按月計提的 

心靈美的檸檬 追問

2023-07-19 15:07

如果沒有呢怎么計算呢

meizi老師 解答

2023-07-19 15:08

沒有是什么意思 ? 沒有 按月出報表嗎 

心靈美的檸檬 追問

2023-07-19 15:11

沒有稅費就不計提了唄?

meizi老師 解答

2023-07-19 15:13

是的; 沒有稅費不存在計提的  

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你好,企業所得稅=應納稅所得額 * 稅率 應納稅所得額=①收入總額—②不征稅收入—③免稅收入—④準予扣除項目金額—⑤允許彌補以前年度虧損
2022-03-02 16:59:15
你好,按照減免以后的去交納的,小微企業放寬后的條件為:企業資產總額5000萬元以下,從業人數300人以下,應納稅所得額300萬元以下。 2019年財稅〔2019〕13號企業所得稅優惠政策: 應納稅所得額不超過100萬元的部分,減按25%計入應納稅所得額,按20%的稅率繳納企業所得稅,然后減半;對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分,減按50%計入應納稅所得額,按20%的稅率繳納企業所得稅。
2022-03-02 16:16:03
你好,你單位符合企業所得稅的小型微利企業條件嗎? 如果符合,企業所得稅=70萬*5% 如果不符合,企業所得稅=70萬*25%
2020-02-12 15:25:25
你好 100萬乘以2.5%加上200萬乘以10%。
2022-04-03 20:40:40
是企業所得稅的應納稅所得額
2023-06-27 15:42:33
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