老師好，小規模納稅季度銷售額不含稅39萬，其中不含稅普票35萬，專票不含稅4萬，應交增值稅=39萬*0.01 =3900元。附加稅=3900*0.1/2=195元，企業所得稅=2023年第一季度實際利潤總額8000*0.05=400元嗎

冷艷的路燈 追問

2023-07-19 12:39

謝謝老師的指正，那我再確認一下，增值稅3900元，附加稅195元，企業所得稅2000元，那么我這個季度需要繳納的稅費總額就是4095元對嗎？

齊惠老師 解答

2023-07-19 12:39

不對，你的計算有誤。你需要將增值稅、附加稅和企業所得稅相加，也就是3900元+195元+2000元，所以你這個季度需要繳納的稅費總額應該是6095元。