老師外貿企業的增值稅稅負怎么計算

大倩 追問

2023-07-14 10:06

商貿企業有內銷

郭老師 解答

2023-07-14 10:06

繳納的增值稅/不含稅的銷售額，這個不含稅的銷售額是內銷的。

大倩 追問

2023-07-14 10:10

就是說出口的銷售額不包含在不含稅銷售額里面，那如果我當月有申報的退稅額呢

郭老師 解答

2023-07-14 10:12

對的，是的，這個不影響退稅的，它又不影響繳納的稅款。

大倩 追問

2023-07-14 10:17

實際的進項還需要減去出口退稅額嗎，還是說只是勾選的進項票

郭老師 解答

2023-07-14 10:18

你好，附表二里面的進項不考慮出口退稅的，退稅勾選的

你勾選的抵扣勾選。

大倩 追問

2023-07-14 10:22

j就是說我不需要考慮出口這一塊，就按照內銷算稅負的方法來算是嗎/

郭老師 解答

2023-07-14 10:24

你好，是的，就是你說的。

大倩 追問

2023-07-14 10:26

那老師像我們礦山機械行業的商貿企業增值稅的稅負現在是多少

郭老師 解答

2023-07-14 10:28

礦山機械的一般在2.5%左右。

郭老師 解答

2023-07-14 10:28

這個是機械租賃，


如果是商貿的1.5%-2%。