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家權老師

職稱： 稅務師

2023-07-13 17:33

主營業務收入=含稅金額÷（1+1%）
借：應收賬款/銀行存款
貸：主營業務收入 應收賬款/1.01
       應交稅費-應交增值稅 應收賬款/1.01*0.01
如果季末減免稅結轉實際免除的稅：
借：應交稅費-應交增值稅
貸：營業外收入-稅費減免
假如交稅
借：應交稅費-應交增值稅
貸：銀行存款

fighting 追問

2023-07-13 17:36

應交增值稅下是銷項吧

fighting 追問

2023-07-13 17:37

我都按照這個做了

家權老師 解答

2023-07-13 17:37

小規模不設銷項稅科目

fighting 追問

2023-07-13 17:39

就直接應交稅費就可以是吧

家權老師 解答

2023-07-13 17:44

是的，就是那個意思的哈

fighting 追問

2023-07-13 17:44

好的  謝謝老師拉

家權老師 解答

2023-07-13 17:45

不客氣，祝你工作順利！感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。

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相關問題討論
你好！當然是不好的了
2022-06-08 16:48:08
借其他應收款個人 貸預收賬款
2023-11-21 18:33:37
你好，您可以在原題記錄下直接繼續提問，以便原來的老師系統回復。問題前提示@XXX老師
2022-05-02 22:16:53
你好，是一個意思的
2022-04-13 14:25:49
您好 一年的銷售收入不需要單獨計算啊 正常看開票系統的不含稅銷售額累計金額就好了 如果有未開票收入再加上
2023-12-19 19:59:15
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