去年的員工離職，但公司已計提工資了，已經確認以后不再發放，余額也不可能一直掛在賬上，請問怎么處理

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2023-07-07 10:22

可以不轉營業外收入，做負數沖抵或相反分錄嗎？

meizi老師 解答

2023-07-07 10:23

如果這個工資本身就不存在； 你可以直接紅沖哈；如果存在了。 只是不支付轉營業外收入   

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2023-07-07 10:26

有個比較特殊的情況，公司為市場人員辦了油卡，因為離職的這個員工用公司的油卡給其他人的車加油了，扣下來的工資是用來抵油卡的錢，這個也要轉到營業外收嗎？

meizi老師 解答

2023-07-07 10:28

你好；    是的； 走這個科目； 匯算調增   

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2023-07-07 10:32

但是這個不應該算營業外收入吧，相當于是彌補占用公司的資產，如果員工沒有私自給他人加油，工資是要正常發給他的。

meizi老師 解答

2023-07-07 10:33

你好；   如果之前 你的油卡記入了費用； 這部分扣除 才是去沖費用哈 ； 就看你之前油卡 記入什么科目的  

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2023-07-07 10:35

沒發的工資還是在應付職工薪酬，油卡的費用記入了銷售費用

meizi老師 解答

2023-07-07 10:36

你好；   那你就去沖費用哈 ； 沖費用去   

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2023-07-07 10:37

那是不是要借應付職工薪酬，貸銷售費用

meizi老師 解答

2023-07-07 10:37

   對的；就這樣做一筆科目的