之前我公司用現金支付了一筆保證金，現在保證金退回來了，用銀行轉的對公戶，這個會計分錄怎么寫？

摩登 追問

2023-07-04 15:17

兩筆分錄就可以嗎？    還有一個，我的應付職工薪酬里面，最后貸方有余額，這個能不能調？

郭老師 解答

2023-07-04 15:18

你好，什么原因的，沒有支付嗎？

摩登 追問

2023-07-04 15:20

不太清楚，我也是中途接手的，前面遺留下來的問題

郭老師 解答

2023-07-04 15:22

借應付職工薪酬，借管理費用負數

摩登 追問

2023-07-04 15:26

借：應付職工薪酬    100
     貸：管理費用     100紅字    是這樣嗎 老師

郭老師 解答

2023-07-04 15:38

你好，企業管理費用負數。

郭老師 解答

2023-07-04 15:38

你好
借管理費用負數

摩登 追問

2023-07-04 16:05

兩個都是借方嗎？

郭老師 解答

2023-07-04 16:07

是的，借方負數表示貸方。

摩登 追問

2023-07-04 16:13

借：應付職工薪酬    100
借：管理費用            -100

郭老師 解答

2023-07-04 16:17

對，是的，是這么做的。

摩登 追問

2023-07-04 16:19

金額有5萬多，這個沒問題吧？

郭老師 解答

2023-07-04 16:21

哦，沒有問題的，可以的。