公司銀行按照因個別原因，只能收款不能支付，所以先用其他人員的私人微信或者支付寶支付貨款（但對方公司會把發票開給我們公司），后續公司賬戶好了，如何去支付對方墊付的貨款，還有就是賬面如何做？

HLPing 追問

2023-06-24 12:19

不是同事呢，也不是股東，法人，但是實際老板，這邊這么做賬？

廖君老師 解答

2023-06-24 12:23

您好，老板墊錢就掛老板的往來  借：管理費用/存貨等 貸：其他應付款-老板

HLPing 追問

2023-06-24 12:29

之前墊付30-40萬的貨款，賬務也用借：管理費用/存貨等 貸：其他應付款-老板嗎？為什么放到管理費用呢？

廖君老師 解答

2023-06-24 13:05

您好，不好意思，剛才困了睡著了，我寫了等字，看業務發生是入什么科目就入哪個科目

HLPing 追問

2023-06-24 13:55

當時，沒有做這筆業務，因一開始個人支付，對方不給開票，現在才說可以開票給我們的。那我入什么科目合適，還是其他應付款-老板，會不會不合適的在稅務上，因為他不是法人員工股東。

廖君老師 解答

2023-06-24 14:03

您好，這個錢不用還給這個個人么，不用還就用  其他應付款-老板（反正掛老板的往來沒事，錢都是老板的）

HLPing 追問

2023-06-24 14:15

我們是小規模，錢是要還的，到有些個人墊付也不是老板，老板說是他朋友先墊付的，到商家是后期會開給公司發票的。我們等銀行好直接提現30-40萬還給相關墊付人員。賬務如下：
借：主營業務成本    應交稅款-應交增值稅  貸：其他應付款-人名（李xx）
借：其他應付款-人名（李xx） 貸：庫存現金    借：庫存現金   貸：銀行存款
可以這樣嗎？

廖君老師 解答

2023-06-24 14:21

您好，上面3個分錄可以

HLPing 追問

2023-06-24 14:23

之前提現給有相關墊付人員有風險嗎？畢竟按照法定來說，他們都不是公司的人員。

廖君老師 解答

2023-06-24 14:25

您好，沒有風險的，人家墊了錢，還給人家正常的

HLPing 追問

2023-06-24 14:31

那一下提現30-40萬還給其他墊付人，賬面上會不會異常?

廖君老師 解答

2023-06-24 14:34

您好，金額這么大確實讓人產生疑問，為什么不直接轉賬給他呢

HLPing 追問

2023-06-24 14:41

轉賬的話，也是轉到他個人賬戶的，之前擔心公賬上轉個人大額，又不是貨款，只是墊付付款，會讓銀行覺得異常，也賬面借：其他應付款-人名（李xx）
貸：銀行存款
會不太好，現在是因為銀行說我們這種情況建議我們直接提現幾十萬出來，因為銀行被暫時封了，只能進款，不能支付。所以就想提現付。

廖君老師 解答

2023-06-24 14:47

您好，銀行的建議很好的，就按銀行的來了，現在也沒有其他好辦法，公賬又不能付款

HLPing 追問

2023-06-24 14:50

好的，謝謝

廖君老師 解答

2023-06-24 14:54

親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！