- 送心意
玲老師
職稱: 會計師
2023-06-15 16:17
好有關系的,屬于價外費用,就是銷售方開發票。
相關問題討論
你好,學員,這個是按照3%填寫的
2023-10-15 12:06:02
您好,異地預繳增值稅:
借:應交稅費 - 預交增值稅 貸:銀行存款
本地申報增值稅
計算應納稅額:當期應納稅額 = 銷項稅額 - 進項稅額 - 預繳稅額
銷項和進項留抵的差額
借:應交稅費 - 應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費 - 未交增值稅
抵扣預繳增值稅
借:應交稅費 - 未交增值稅 貸:應交稅費 - 預交增值稅
繳納增值稅
借:應交稅費 - 未交增值稅 貸:銀行存款
2025-05-02 17:35:43
負數就不需要繳納了
2022-04-08 07:29:36
你好,一般是這樣的,
增值稅計提和繳納會計分錄:
1、計提時:
借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸:應交稅費-未交增值稅
2、下月交納時:
借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款
3、如果上月的已繳稅金,上月交納時:
借:應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
貸:銀行存款
4、月末結轉:
借:應交稅費-未交增值稅
貸:應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
2022-03-22 17:11:58
新年好
一般納稅人,增值稅=銷項稅額—進項稅額
小規模納稅人,增值稅=不含稅收入*征收率?
2023-01-30 17:29:40
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garden 追問
2023-06-15 16:20
玲老師 解答
2023-06-15 16:24
garden 追問
2023-06-15 16:26
玲老師 解答
2023-06-15 16:30
玲老師 解答
2023-06-15 16:31
玲老師 解答
2023-06-30 16:06