K~Dh％@ h 追問

2023-06-15 14:33

1、計提 借：管理費用？ 不應該是信用減值損失 這個科目嗎？
2、如果計提壞賬準備是需要提供證明確實收不回來的資料的  大概是什么資料呢

羅雯老師 解答

2023-06-15 14:36

你好，信用減值損失或管理費用都可以，后者是作為當期費用處理，企業(yè)應收及預付款項壞賬損失應依據(jù)以下相關證據(jù)材料確認：

（一）相關事項合同、協(xié)議或說明；

（二）屬于債務人破產(chǎn)清算的，應有人民法院的破產(chǎn)、清算公告；

（三）屬于訴訟案件的，應出具人民法院的判決書或裁決書或仲裁機構的仲裁書，或者被法院裁定終（中）止執(zhí)行的法律文書；

（四）屬于債務人停止營業(yè)的，應有工商部門注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照證明；

（五）屬于債務人死亡、失蹤的，應有公安機關等有關部門對債務人個人的死亡、失蹤證明；

（六）屬于債務重組的，應有債務重組協(xié)議及其債務人重組收益納稅情況說明；

（七）屬于自然災害、戰(zhàn)爭等不可抗力而無法收回的，應有債務人受災情況說明以及放棄債權申明。

K~Dh％@ h 追問

2023-06-15 14:39

這個 無法收回 是報關出口的   然后買單報關 無法進行外匯收回的

羅雯老師 解答

2023-06-15 14:44

有相應的紙質(zhì)說明嗎？把你們能提供的說明咨詢稅務局，看稅務局是否承認是壞賬準備。

K~Dh％@ h 追問

2023-06-15 14:46

沒有紙質(zhì)說明的

羅雯老師 解答

2023-06-15 14:52

那這個需要咨詢稅務局看稅務局是否承認這筆壞賬。

K~Dh％@ h 追問

2023-06-15 16:41

買單報關   沒有報關單 也沒有收匯  需要確認收入嗎？

羅雯老師 解答

2023-06-15 16:44

你好 沒有報關單 可以正常申報收入,但是收匯是需要報關單的，

K~Dh％@ h 追問

2023-06-15 16:46

那是做免稅  還是內(nèi)銷的呢？確認收入的時候

羅雯老師 解答

2023-06-15 16:49

你沒有這些單據(jù)會影響出口退稅 ，就做內(nèi)銷

K~Dh％@ h 追問

2023-06-15 16:56

做不了出口退稅     是3月4月出口 還是小規(guī)模  5月才變成一般  然后是在5月確認收入

羅雯老師 解答

2023-06-15 16:57

那就直接做成內(nèi)銷

K~Dh％@ h 追問

2023-06-15 17:01

那做賬的時候  摘要怎么寫  確認收入的時候

羅雯老師 解答

2023-06-15 17:22

就和一般的分錄一樣，借銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅銷項稅額

K~Dh％@ h 追問

2023-06-16 11:01

我說的 分錄摘要 不是分錄

羅雯老師 解答

2023-06-16 11:10

銷售商品確認收入