半路接賬，2022年的銷售收入會計有部分沒有做賬，還有收到的銀行存款和匯票也是有部分沒有做賬，但是她們報稅時按照開票系統里申報的沒有漏報增值稅，會計報表也沒有漏掉主營業務收入。她們為了交賬，銀行存款糊弄調整了金額使得余額和銀行能對上了。我現在想補做分錄，把往來對上。應該怎么做賬務處理？

魚 追問

2023-06-13 09:46

問題，2023年期初數要和2022年期末數一致啊，每年度資產負債表申報表有記錄的呀，就打算利潤表不用管。如果資產負債表年初數和去年的年末數對不上，行嗎？

樸老師 解答

2023-06-13 09:53

同學你好
做了跨年調整就是這樣

魚 追問

2023-06-13 10:05

報稅系統年初數怎么辦？怎么跨年調整，我沒搞過，您能說細一點嗎？

樸老師 解答

2023-06-13 10:14

同學你好
按照你的賬套上的財務報表的數據錄入

魚 追問

2023-06-13 10:17

那申報系統上的數據還是沒有改變啊

樸老師 解答

2023-06-13 10:28

嗯
就是用你財務報表上的期初數

魚 追問

2023-06-13 10:38

就是申報系統上的財務報表期初數，自己在2023年調整期末數吧？我實在不知道怎么搞了

樸老師 解答

2023-06-13 10:46

同學你好
你做了分錄之后就可以調整

魚 追問

2023-06-13 10:49

如果做了分錄不是重復收入了嗎？采購發票做分錄也是重復材料入庫了呀

樸老師 解答

2023-06-13 10:57

同學你好
不能重復的
做一次就可以