請問，我是小規模，本季度開票有1%的普票，1%的專票，3%的專票，增值稅申報時，分別填在哪行里哦

欣晴 追問

2023-06-08 09:53

啊，現在就是這么操作的，開了4張專票，其中一張對方指定要3%，另3張都開的1%

鄒老師 解答

2023-06-08 09:54

你好，你自己可以想想，一個納稅人怎么可能專用發票稅率都不同呢？  

欣晴 追問

2023-06-08 10:01

但是稅控盤確實能開出1%，3%，這兩種稅率的專票啊，已經開出了，現在要怎么操作呢？

鄒老師 解答

2023-06-08 10:02

你好，需要把3%的作廢了或者紅沖了
季度收入有超過30萬嗎？ 

欣晴 追問

2023-06-08 10:05

超過30萬了，但對方就這一張指定要3%的咋辦？

鄒老師 解答

2023-06-08 10:06

你好，對方指定 是錯誤的，需要與對方溝通
把全部不含稅收入計入第一行申報就是了 

欣晴 追問

2023-06-08 10:07

專票的計入第2行，普票的計入第3行，這樣對嗎

鄒老師 解答

2023-06-08 10:08

你好，這里的專用發票是自開，還是代開？ 

欣晴 追問

2023-06-08 10:09

是自開，那報表里是3%，系統會自動減去2%嗎

鄒老師 解答

2023-06-08 10:09

你好，把全部不含稅收入計入第一行申報就是了