小規模如何計提下月增值稅 怎么做分錄 這月開專票30000

張好好 追問

2023-06-06 14:57

不是得這月計提 下月繳納嗎

樸老師 解答

2023-06-06 15:02

同學你好
這個不叫計提

張好好 追問

2023-06-06 15:04

老師 你能詳細說說嗎

樸老師 解答

2023-06-06 15:11

增值稅都不用計提的
做收入的一塊做了那個不是計提

張好好 追問

2023-06-06 15:57

本月專票收入做分錄：借：銀行存款 貸：主營業務收入  應交稅金-應交增值稅-銷項本月計提  借：應交稅金 應交增值稅 轉出未交增值稅 貸：應交稅金-未交增值稅   
下月繳納：應交稅金-未交增值稅  貸：銀行存款

張好好 追問

2023-06-06 15:57

不是這樣嗎 還是說小規模不用計提  只有一般人需要計提

樸老師 解答

2023-06-06 16:08

同學你好
增值稅都不用計提