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送心意

小菲老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2023-06-06 11:17

同學，你好
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——社保
3.次月發放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
4.上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現金
5.上交個人所得稅
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款或現金

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相關問題討論
你好，這個計提個稅啊，他適合那個發放工資的時候是在一塊兒的，你知道嗎？咱發放工資的時候，咱貸方要寫一個應交稅費，應交個人所得稅，然后另外再交納的時候再借應交稅費，應交個人所得稅，貸銀行。
2022-03-31 14:12:40
同學，你好 借:應付職工薪酬-工資; 貸:應交稅費-應交個人所得稅、 繳納代扣個人所得稅 借:應交稅費-應交個人所得稅 貸:銀行存款.
2022-03-10 10:03:26
你好，計提個稅 借：應付職工薪酬-工資 貸：應交稅費-應交個人所得稅
2022-03-03 08:52:10
你好，可以計入應交稅費-應交個人所得稅
2022-03-25 10:34:02
計提工資的時候需要計提個稅，
2020-04-19 17:55:56
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