就是那個預付賬款掛賬很久了，發票有費用的，也有一點是進貨的收不回來，這個要怎么辦，多家公司，有些事時間久了，沒有業務往來，聯系不上對方了，一共大概200來萬的樣子

小白 追問

2023-06-05 16:47

貨物是提供了，就是沒有發票

郭老師 解答

2023-06-05 16:49

你好，那根根據入庫單來做就可以了，借庫存商品，貸預付賬款，沒有發票，可以正常做賬，正常結轉成本，但是匯算清繳需要納稅調增，不允許抵扣。

小白 追問

2023-06-05 17:09

如果不是貨物呢，有一個是裝修公司的，他們裝修的不合格，我們就換了另一家裝修公司，但是有筆款項已經支付給他們了，發票也收不回來了

郭老師 解答

2023-06-05 17:12

借營業外支出，貸預付賬款。