我公司外貿型出口退稅企業，去年6月往后陸續有出口以及收匯，但是進項一直沒開進來而且出口發票也沒開。現在想要操作第一筆出口退稅，想請老師幫忙分析一下這樣行不行：收匯的幾筆報關單調整12月增值稅報表做未開票收入，22年4季度企業所得稅報表及年報表也調整收入，暫估成本，5月把出口發票以及進項發票對應做未開票收入的報關單開出發票

羣姐 追問

2023-05-31 17:20

老師出口發票和進項發票都是在這月開進來了，我要做未來票收入應該在增值稅報表的哪一欄次填寫？

樸老師 解答

2023-05-31 17:22

未來收入？這是什么

羣姐 追問

2023-05-31 17:25

就是未開票收入，打錯字了

樸老師 解答

2023-05-31 17:25

附表一未開票那列

羣姐 追問

2023-05-31 18:02

未開票的免抵退是吧，還有一點出口退稅電子票跟普通電子票一樣，不是必須五聯紙質票？

樸老師 解答

2023-05-31 18:31

出口退稅要求是五聯普票