請問一下跨年的成本差異賬上已經調整到未分配利潤了，匯算清繳在哪里調整呢？

Ruthie 追問

2023-05-23 13:48

是去年暫估入庫高了，然后也結轉成本了，今年收到發票比暫估低，調整的一個成本差異

meizi老師 解答

2023-05-23 13:49

你好；意思是 多的成本 調增； ； 你去納稅調整表- 扣除類項目- 其他調增 

Ruthie 追問

2023-05-23 13:51

那個載賬金額是直接填調增的金額稅收金額填0嗎

Ruthie 追問

2023-05-23 13:52

可以不可以直接修改成本支出表的數據呢

meizi老師 解答

2023-05-23 13:54

你好1；   是的； 就是這樣的；    賬載金額寫你實際做賬的金額； 稅收金額寫0   

Ruthie 追問

2023-05-23 13:56

老師，好像也不對，載賬金額假如寫實際做賬的金額，那不就是實際結轉的金額嗎，稅收寫0，那調增的就是實際結轉的了吧

Ruthie 追問

2023-05-23 13:57

就是假如我這個商品暫估10，結轉10，但是收票是8，我載賬金額寫需要調整的2，稅收寫0就好了嗎

Ruthie 追問

2023-05-23 13:58

因為我這邊主營成本設計很多商品的成本結轉，但是暫估的可能只是其中的幾個，假如載賬金額寫整年的主成賬上金額，是不是也不對呀

meizi老師 解答

2023-05-23 14:01

你好1；  稅收金額是0 ；   說明你做賬的金額 不能稅前扣除的；    你自己22年做了好多金額； 支付和結轉了了好多金額   

Ruthie 追問

2023-05-23 14:02

意思就是載賬直接填我22年做多的，稅收填0對嗎？

Ruthie 追問

2023-05-23 14:03

賬務上面跨年的損益調整都要調到未分配利潤的吧？

meizi老師 解答

2023-05-23 14:05

你好1； 是的；按照你們賬上數據寫就行了。對的  

Ruthie 追問

2023-05-23 14:07

老板，這種不可以直接修改成本支出表里面的數據的嗎，這個表的數據是必須要跟利潤表保持一致的嗎？

meizi老師 解答

2023-05-23 14:12

你好1；  賬上去改分錄； 然后你匯算去寫即可  

Ruthie 追問

2023-05-23 14:13

啊 是做調整還是返回去改啊 ，改的話不是要反結賬到去年報表也要跟著改了

meizi老師 解答

2023-05-23 14:18

你好 ；  要 在23.5月 調整 沖多的成本分錄。 然后 在22年年報調整成本   

Ruthie 追問

2023-05-23 14:19

所以，我的年報是要調整成本的嗎，有些說不用調整年報吧，因為我賬上調整分錄到未分配利潤了

meizi老師 解答

2023-05-23 14:26

你好1； 是的； 年報匯算要調增多的成本金額哈；   

Ruthie 追問

2023-05-23 14:28

小企業會計準則沒必要調整年報的吧 年報還是跟12的報表一致的不可以的嗎，匯算清繳調增就好了吧

meizi老師 解答

2023-05-23 14:30

你好1； 這個看你地方稅務局哈； 我們這邊地方稅務局不讓的； 要季報和年報數據一致的 

Ruthie 追問

2023-05-23 14:32

老師，我們是不是都相互理解錯意思了呀，我現在的意思就是季報跟年報是一致的，但是你前面說要在22年年報做成本調整，那這樣的話假如要保持一致是不是還得反結賬回去改憑證改季報？

meizi老師 解答

2023-05-23 14:33

你好；比如你22年成本是100萬 ；  你 收到發票在23年是金額 99萬；  你實際成本是 99 ； 那你是不是應該  23年紅沖 1萬的成本； 同時調增1萬的