老師，去年暫估的成本，今年有一部分發票收不到了，那么除了匯算清繳時需要調增處理外，賬務還需要做什么處理嗎？

譚玲莉 追問

2023-05-22 09:41

怎么三個老師，三種答復啊，我都搞暈了。有老師說只需要匯算清繳時調增，賬務不做處理，有老師說要紅沖，但紅沖的話，少發票的那部分不就多紅沖了今年的成本嗎，這個又如何處理呢，請老師回復清楚些，謝謝

郭老師 解答

2023-05-22 09:43

如果你實際有業務，你紅沖了你支付的怎么辦？

郭老師 解答

2023-05-22 09:44

也考慮一下的，呃，虛增的業務你不紅沖的話，你的暫估一直掛著，你的往來科目一直掛著余額，你欠了人家的錢嗎。

譚玲莉 追問

2023-05-22 09:52

老師，沒有支付，掛的是應付賬款，這個要入賬，該如何入賬呢

郭老師 解答

2023-05-22 09:54

后，這個應付賬款需不需要支付？

郭老師 解答

2023-05-22 09:55

需要支付的話，你就紅沖了，它沒有實際業務，這個就是虛增的，你需要自己判斷一下，你自己熄燈的，你不紅沖，你不一直掛賬。

譚玲莉 追問

2023-05-22 16:22

我知道是應該紅沖，但紅沖，今年成本就增加了，我不知道怎么做賬

郭老師 解答

2023-05-22 16:24

借應付賬款貸以前年度損益調整，影響的是以前年度的利潤，不影響當年的。