請問去年年底紅沖暫估，但是金額忘記用負數表示，導致去年多結轉了成本。今年賬務上需要怎么調整呢，圖二是正確的嗎？但是這樣調整后庫存商品-暫估入庫有余額

MZ Chow 追問

2023-05-17 09:31

是企業會計準則

樸老師 解答

2023-05-17 09:36

你就用以前年度損益調整紅沖多結轉的部分

MZ Chow 追問

2023-05-17 09:39

具體是分錄怎么做呢？上面圖片紅沖兩筆是正確的嗎？以前年度損益調整要怎么作分錄？

樸老師 解答

2023-05-17 09:41

同學你好你收到發票沒做分錄嗎

MZ Chow 追問

2023-05-17 09:42

有的去年年底收到發票了，也按照發票做分錄了，然后需要紅沖暫估那一筆，結果忘記按負數表示了

樸老師 解答

2023-05-17 09:46

同學你好


直接紅沖暫估的分錄

MZ Chow 追問

2023-05-17 09:48

沒明白，你能把分錄做出來嗎？包括以前年度損益調整的

樸老師 解答

2023-05-17 09:55

同學你好
你主營業務成本也多結轉了嗎
紅沖的分錄是
借庫存商品負數
貸應付賬款暫估負數
這樣

MZ Chow 追問

2023-05-17 09:57

只需要做一筆紅沖嗎？成本也是多結轉了

樸老師 解答

2023-05-17 10:02

同學你好
那你成本做跨年紅沖的

MZ Chow 追問

2023-05-17 10:04

就只做一筆紅沖嗎？那不是直接把去年做錯那筆沖掉，不是還有一筆紅沖暫估是按負數來的嗎？

樸老師 解答

2023-05-17 10:08

同學你好
多結轉的成本也要紅沖