老師，請問1月份申報了未開票收入，增值稅也結轉了，4月份客戶要求開具發票，我紅沖了1月份的確認收入憑證，按開具發票重新錄憑證，我4月份需要紅沖1月份結轉的增值稅嗎？

現代的大碗 追問

2023-05-10 14:05

直接做這一筆分錄就可以了嗎？不用紅沖之前的未開票收入？但是主營業務沒有設置二級科目，未開票收入跟開票收入

家權老師 解答

2023-05-10 14:06

是的。申報時按扣除重開后的金額申報

現代的大碗 追問

2023-05-10 14:08

老師，這句話不是太理解：申報時按扣除重開后的金額申報

現代的大碗 追問

2023-05-10 14:10

老師，主營業務收入之前沒有設置二級科目，現在設置二級科目—未開票收入—開票收入，對報表會有影響嗎

家權老師 解答

2023-05-10 14:15

設置一個二級科目分別核算就是了哈。只是方便查賬，不影響利潤表

現代的大碗 追問

2023-05-10 14:26

好的，謝謝老師

家權老師 解答

2023-05-10 14:30

不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語，切勿回復！

現代的大碗 追問

2023-05-10 14:32

老師，如果貨物3月已出庫，客戶已收到貨，客戶未付款，我司未開具發票，等收到貨款再開具發票，那我3月份出庫時能確認收入嗎？要怎么做分錄

家權老師 解答

2023-05-10 14:38

出庫時可以

借：發出商品-某客戶
貸：庫存商品

現代的大碗 追問

2023-05-10 14:43

額，軟件沒有發出商品這個科目

家權老師 解答

2023-05-10 14:48

對方還沒調試成功，可以暫時不做收入

現代的大碗 追問

2023-05-10 14:52

那出庫要減少庫存商品，借方放什么科目比較好，做賬軟件增加不了發出商品這個科目

家權老師 解答

2023-05-10 14:54

那你使用什么科目歸集的開發成本？

現代的大碗 追問

2023-05-10 14:55

是商貿企業，不是技術研發

現代的大碗 追問

2023-05-10 14:57

老師，是財務軟件沒有辦法增加“發出商品”這個科目，發出商品時還可以歸到哪個科目代替發出商品這個科目嗎

家權老師 解答

2023-05-10 15:01

在庫存商品下邊設二級科目