下午好！我們是批發零售行業，按正常操作，發出商品或者對方簽收 就要確定收入，但我考慮了一下實際情況，沒辦法實現。1、當月銷售出庫的和實際開票的差異比較大，如果按銷售出庫做收入，不開票申報不開票收入，等到開票了又要把不開票的紅沖，這個工作量太大而且容易錯 2、我們財務做賬和進銷存模塊是分開的，每月根據開票做收入，系統沒辦法核算成本，目前是在系統做銷售出庫成本核算后，再人為統計當月已開票出庫成本做賬，那結轉成本分錄附件附什么，還是說只要采購進來有入庫單就可以，結轉成本不需要附附件

May 追問

2023-05-09 14:46

1、按正確的思路沒辦法做，工作量太大，這個月出庫，下個月開票2、可以核算成本，我是說核算成本需要附什么單據，進銷存和財務系統不在一起，進銷存的東西又不可能對外提供

meizi老師 解答

2023-05-09 14:49

你好1；    先 做無票收入報稅 ； 你總部鞥次月開票 次月做賬收入的 ；2.      核算成本 用 出庫單或者送貨單做附件； 或者是      軟件系統的出庫明細表來做附件都可以的  

May 追問

2023-05-09 14:57

第1項沒理解意思，如果按準則正確核算方法是：按系統銷售出庫也就是發貨做收入，那我是不是要分這個月銷售出庫的哪些開票了哪些沒開票，沒開票的做無票收入申報，等到開票了，我還要看一下這個開票是之前出庫的還是本月出庫的，我感覺好亂，有點理不清楚，不知道正規企業這一塊是怎么實現的

meizi老師 解答

2023-05-09 15:01

你好1；    你自己做二級科目區分下； 主營業務收入-無票收入  、主營語無收入與- 開票收入；  很好區分的   

May 追問

2023-05-09 15:07

青老師，這個做賬區分一下當然很容易，你是根據銷售出庫單做收入，那你這個月開票了100張，這100張發票有你這個月出庫開票的，也有你上個月已經做了未開票收入的對吧！這些你區分是不是要花什么時間，一般正常企業怎么準確去申報和核算這一塊

May 追問

2023-05-09 15:08

小企業這一塊銷售出庫可能還不及時，這樣就會很亂啊

meizi老師 解答

2023-05-09 15:14

你好1； 是的；這個其實很好區分的； 只是你 可能自己想著復雜 ；  2.     對的 ；  你可以 做二級科目區分好； 就好分辨的  

May 追問

2023-05-09 15:28

麻煩問一下，這個咋區分啊！我沒實際操作，就覺得頭大

meizi老師 解答

2023-05-09 15:31

你好 ；  就是做二級科目來區分；  你自己 沒事 做一個  收入明細表； 核算下 無票收入 和開票收入 以及 哪些開票了紅沖了無票收入金額； 列清楚