今年1-3月將生產工人社保費都計入管理費用，請問是從4月開始將這部分社保費計入生產成本吧，之前3個月份做錯的，要怎么處理

甜美的彩虹 追問

2023-04-29 12:11

一直都有生產，是之前都是把全部社保費都放管理費用中。現在要更正怎么做合適

郭老師 解答

2023-04-29 12:12

借生產成本，借管理費用負數。

郭老師 解答

2023-04-29 12:12

做這個調整的，你看一下有結轉到庫存商品的，需要結轉庫存商品銷售出去了，結轉到主營業務成本。

甜美的彩虹 追問

2023-04-29 12:16

基本上當月生產當月銷售，庫存商品極少的。這類情況的話，可以不管前三個月嗎。

甜美的彩虹 追問

2023-04-29 12:17

還是說做一筆調整，然后算在4月份的生產成本中

郭老師 解答

2023-04-29 12:18

你好
可以不管的
你好做就做上面的
然后結轉主營業務成本
注意收入不能小于成本

甜美的彩虹 追問

2023-04-29 12:22

老師你的意思就是，要不我就不管之前的，從四月份開始按正確的方式將生產人員的社保計入生產成本中。
要不，我將前三個月社保費調整進去4月生產成本，由于累積的數據可能會很大，要留意4月的收入不能低于成本。
是嗎

郭老師 解答

2023-04-29 12:38

你好
是的，是這么做的。