老師好！3月份收到去年的費用發票，做利潤分配-未分配利潤，這時候未做匯算清繳，那么這數據在匯算清繳時候是不是要在納稅調整表中體現嗎？年度財務報表不需要體現的吧？

青鳥 追問

2023-04-28 13:10

好的，謝謝老師

青鳥 追問

2023-04-28 13:25

老師好！是這樣的，銀行貸款歸還了一部分，同時貸款利息也付了，時間都是發生在上年。我這邊收到這些回單是在今年3月份了。那我調整上年的年度報表，是不是這銀行貸款也一并的調整？謝謝老師

青鳥 追問

2023-04-28 13:32

貸款還是不作調整，單調整財務費用就可以了，這樣的思路對不對呀？老師！

家權老師 解答

2023-04-28 15:04

為啥要調整呢？你去年沒計提利息？

青鳥 追問

2023-04-28 15:19

老師，沒計提利息

家權老師 解答

2023-04-28 15:23

那就調整上年的利息就是了

青鳥 追問

2023-04-28 15:42

老師，我發現如果將這數據在財務報表中調整了，則在年度納稅申報表（匯算）中就不能調整了這數據了。這樣的做法是對的吧？

家權老師 解答

2023-04-28 15:46

是的，更正了財務報表，直接做匯算就是。不用額外調整

青鳥 追問

2023-04-28 16:31

好的，謝謝老師！您辛苦了！

家權老師 解答

2023-04-28 16:35

不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語，切勿回復！