個股期權，公司是幫別人代收的，然后我們幫忙入證劵戶，這要怎么做賬呢？

七仔 追問

2023-04-28 09:55

公司是期權公司

唐維文 解答

2023-04-28 10:36

你們是不是在中間會收取一些手續費啊

七仔 追問

2023-04-28 11:06

是的，收取通道費，以及后端提取

七仔 追問

2023-04-28 11:07

原始憑證的話，客戶和公司沒有簽合同，公司和證券有簽合同，然后還有就是銀行回單。就這些

唐維文 解答

2023-04-28 11:13

那你這個就只是相當于給別人提供服務，你們只要就是針對這個服務確認收入就行

七仔 追問

2023-04-28 11:14

那要怎么做賬呢？虧了賺了計那個科目。代收代付就可以了嗎？

唐維文 解答

2023-04-28 11:20

對的，走代收代付，因為跟你們沒關系，你們只需要對手續費確認收入就行

七仔 追問

2023-04-28 11:23

這樣可以嗎？通道費用和業績報酬計入那個科目呢

唐維文 解答

2023-04-28 11:33

你好，可以的，計入當主營業務收入科目

七仔 追問

2023-04-28 11:36

可以幫忙舉個例子嗎？如賺了，是直接在證券戶退回的貸方做主營業務收入嗎？還是在那基礎上分開做呢？

唐維文 解答

2023-04-28 11:39

不是，這個賺了是不是要給客戶啊，不是你自己的吧

七仔 追問

2023-04-28 11:40

是的，給客戶。那我收取的主營業務收入要怎么做呢？

唐維文 解答

2023-04-28 11:43

你從中間收入手續費計入主營業務收入，其他的全部走代收代付

七仔 追問

2023-04-28 11:50

證券戶退回（賺了）
1、借：銀行存款5.5W
           貸：其他應付款-客戶5k
                  其他應收款-證券戶5W
2、借：銀行存款  5K
           貸：主營業務收入   5K
是我上面做的分錄嗎？通道費和業務報酬，會不會涉及到稅呢？

七仔 追問

2023-04-28 11:53

還有就是需要和客戶簽合同嗎？

七仔 追問

2023-04-28 12:01

是這樣的嗎？后面原始憑證的話，就附一個銀行回單就可以了嗎？需要和客戶簽一份合同嗎？

唐維文 解答

2023-04-28 13:55

你好，是這樣的，需要和客戶簽合同呢，就附一個銀行回單就可以了

七仔 追問

2023-04-28 13:58

通道費和業務報酬，中間會涉及到稅呢？

七仔 追問

2023-04-28 14:09

這稅要怎么體現呢？

唐維文 解答

2023-04-28 14:21

這個一般就是按照手續費6%來繳納增值稅即可

七仔 追問

2023-04-28 14:25

是這樣是不是需要開票呢？

唐維文 解答

2023-04-28 14:33

這個開票和不開票主要看客戶要不要，要的話你就開

七仔 追問

2023-04-28 14:34

不開票的話，做無票收入嗎？

唐維文 解答

2023-04-28 14:36

對的，收入不是必須要開票，可以開可以不開，不開的話就做無票收入