高新企業現在報2022年企業所得稅年報，2022年10月的研發費用忘結轉了，怎么處理 出現x下圖這個不再享受高企優惠條件指的是什么

單身的硬幣 追問

2023-04-27 10:58

現實的是高薪技術產品（服務）收入占總收入未達到百分之60

單身的硬幣 追問

2023-04-27 11:00

跨年信息已報  沒法反結賬   要不信息就不對了

meizi老師 解答

2023-04-27 11:02

你好； 沒有達到； 你就不符合高企的；   

單身的硬幣 追問

2023-04-27 14:53

你補結轉；反結賬22年去結轉后    這個咋做

meizi老師 解答

2023-04-27 14:54

你好 ；   反結賬去處理    你這個研發費用是費用化還是資本化支出的  

單身的硬幣 追問

2023-04-27 14:55

跨年不能反結賬老師

meizi老師 解答

2023-04-27 14:57

你好； 你無法反結賬； 你就只能23年去補做了 ；到時 涉及損益科目走以前年度損益調整處理的 

單身的硬幣 追問

2023-04-27 15:20

老師   走的是費用化

meizi老師 解答

2023-04-27 15:20

 那你補結轉；  借以前年度損益調整- 管理費用 貸   研發支出- 費用化支出   

單身的硬幣 追問

2023-04-27 15:28

好的   謝謝老師

meizi老師 解答

2023-04-27 15:28

不客氣的； 到時月末結轉損益的