請問老師，這個A105050職工薪酬支出及納稅調整明細表怎么填

微信用戶 追問

2023-04-25 20:14

老師，我22年是通過職工薪酬核算的費用比較少，只有工資、職工福利費、社保這三項。第一列工資和職工福利我都按12月份的貸方發生額填了，社保是填在補充養老保險和補充醫療保除里面嗎

郭老師 解答

2023-04-25 20:15

補充養老，補充醫療在下面有填寫的位置，社會保障性交款這個填寫的是基本保險的

微信用戶 追問

2023-04-25 20:17

老師，第十行是補充養老，第十一行是補充醫療，再下面就是第十二行，其他；沒有看到社會保障性交款這個

郭老師 解答

2023-04-25 20:18

你好




第八行在看下的

微信用戶 追問

2023-04-25 20:21

老師，第八行第一列賬載金額也是填1-12月份計提的金額，實際金額也是填1-12月份實際繳納的對嗎

郭老師 解答

2023-04-25 20:25

對的，是的，是這么做的，所屬期內繳納的，你是當月繳納當月的嗎？如果是次月繳納的，不應該是二月份到三年的一月份嗎？

郭老師 解答

2023-04-25 20:25

次月繳納
二月份到次年的一月份不是嗎？

微信用戶 追問

2023-04-25 20:27

老師，我們這邊的社保都是當月繳納當月的金額

郭老師 解答

2023-04-25 20:34

那就是1-12月份支付的

微信用戶 追問

2023-04-25 20:35

老師，那個補充養老，補充醫療是什么意思，在什么情況下要填

郭老師 解答

2023-04-25 20:37

你單位有繳納就申報
社保申報表里面都有
對基本養老醫療的補充
當地社保局要求交的

微信用戶 追問

2023-04-25 20:40

老師，我單位的社保都是按月給員交按當地最低金額申報的，所以不知道什么補充的。舉個例子，這個補充是不是8月份過了，9月份增員補買8月的社保這個意思啊

郭老師 解答

2023-04-25 20:50

這個不用舉例子上面寫的補充醫療保險，
不是

微信用戶 追問

2023-04-25 21:00

老師，現在大概明白了，這是剛在百度里查的，您看對嗎？補充養老和醫療保險，是指企業在按規定為員工繳納了基本的養老、醫療等社會保險金后，再為員工另外繳納的一筆養老和醫療保險，以獎勵和鼓勵員工，這是企業給予員工的一種福利，使員工能安心在企業工作。稅法規定：企業為員工繳納的補充養老金的不超過工資總額的5%，超過部份要做納稅調整

郭老師 解答

2023-04-25 21:03

是啊
是這個意思的

微信用戶 追問

2023-04-25 21:06

老師，我的社保在22年有兩個月少計提了，但實際支付金額是對的，少計提的部分在23年1月份也通過利潤分配-未分配利潤調賬了，請問老師，這個賬載金額是按少計提的金額填，還是按調賬過的金額填寫

郭老師 解答

2023-04-25 21:07

按少計提之前的填寫的

微信用戶 追問

2023-04-25 21:13

老師，賬載金額按少計提之前的填寫，會不會導致納稅調增？

微信用戶 追問

2023-04-25 21:15

老師，我剛按您教我的按少計提的金額填寫賬載金額，實際金額是按正確填列的，納稅調整金額就變成了負數了，這樣對嗎

郭老師 解答

2023-04-25 21:21

需要納稅調減，可以填寫試一下的。

微信用戶 追問

2023-04-25 21:28

老師，是調減了，不會還要退稅吧？能不能賬載金額按后來調賬后的金額填，這樣就會跟實際支付金額是一樣的就不需要調減了。這個調賬不也是在匯算清繳前做的嗎？怎么就不算了呢

郭老師 解答

2023-04-25 21:29

工資
和你申報系統比對
最好那一年的就是做到那一年