老師，所得稅匯繳A000000中的資產總額為負數，怎么填列？

佳妮 追問

2023-04-24 10:31

確實是負數哦

佳妮 追問

2023-04-24 10:33

截止12月底，其他應收款是負數，是需要調表到其他應付款嗎？

向陽老師 解答

2023-04-24 10:35

您好，是的，把其他應收款重分類到其他應付款科目

佳妮 追問

2023-04-24 10:35

如果有負，是需要每月的表都要調整嗎？如果調表后與季度申報表中稅務上傳的表不一致，有什么影響嗎？

向陽老師 解答

2023-04-24 10:36

可以更正申報的哦，不一致的話

佳妮 追問

2023-04-24 10:39

是如果哪個月的負數，都要調整？還是說可以只調整年底的報表？

向陽老師 解答

2023-04-24 10:46

可以調整年底的報表的

佳妮 追問

2023-04-24 10:48

是可以直接在電子稅務局里調整，還是需要去稅務大廳呢？

向陽老師 解答

2023-04-24 10:51

現在不是更正的日期，等到下次報稅的時候一并調整，在電子稅務局

佳妮 追問

2023-04-24 10:54

那老師，22年的資產負債表一直沒有重分類，我現在需要匯繳，資產合計數為負數，怎么處理呢？

佳妮 追問

2023-04-24 10:56

我現在直接把數據調整后按調整后的數據填 表，還是說一定要更正之前的報表呢？如果不調整，之前申報的數據是負數，和調整后的不一致，會不會有影響？麻煩老師幫忙解答一下，謝謝！

向陽老師 解答

2023-04-24 11:04

22年的資產負債表一直沒有重分類，現在要進行重分類，財務年報要更正申報；
直接把數據調整后按調整后的數據填 表，得要調整，不然報表就是錯誤的報表。